बेसल दिशानिर्देश स्वर्ण मानक हैं परिचालन जोखिमों की पहचान और प्रबंधन के मामले में, ये दिशानिर्देश बेहद कारगर साबित होते हैं। यही कारण है कि हर संगठन अपनी जोखिम प्रबंधन पद्धतियों को बैंक ऑफ इंटरनेशनल सेटलमेंट्स द्वारा सुझाई गई पद्धतियों के अनुरूप ढालने का प्रयास करता है। दिए गए दिशानिर्देश काफी विस्तृत हैं।

RSI अंतरराष्ट्रीय निपटान बैंक ने सिफारिश की है कि प्रत्येक परिचालन जोखिम को सात श्रेणियों में से एक में वर्गीकृत किया जा सकता है।

इस लेख में हम उन सात श्रेणियों पर करीब से नज़र डालेंगे और देखेंगे कि यह वर्गीकरण बेहतर जोखिम प्रबंधन में कैसे मदद करता है।

1. आंतरिक धोखाधड़ी: परिचालन जोखिम का पहला और सबसे स्पष्ट कारण आंतरिक धोखाधड़ी है। इसका अर्थ है कि कम से कम एक आंतरिक पक्ष, संगठन को जानबूझकर नुकसान पहुँचाने के लिए अन्य आंतरिक या बाहरी पक्षों के साथ मिलकर साजिश रच सकता है। आंतरिक धोखाधड़ी के पीछे कई उद्देश्य हो सकते हैं।

   उदाहरण के लिए, कोई आंतरिक पक्ष जानबूझकर कंपनी की संपत्ति का दुरुपयोग करना चाह सकता है। अन्य मामलों में, वे पहले से बनी व्यवस्थाओं को दरकिनार करके और भी ज़्यादा जोखिम उठा सकते हैं।

2. बाहरी धोखाधड़ी: कंपनियों को कई तरह के तृतीय पक्षों से निपटना पड़ता है। यह संभव है कि इनमें से कुछ तृतीय पक्ष कंपनी के साथ निष्पक्ष और ईमानदार व्यवहार करने का इरादा न रखते हों।

   इसके बजाय, वे कंपनी से पैसे ठगकर या कंपनी से कानून तोड़वाकर कंपनी को धोखा देने का इरादा रख सकते हैं। ऐसे मामलों में, धोखाधड़ी की गतिविधि में कोई आंतरिक पक्ष शामिल नहीं होता है।

3. रोजगार प्रथाएँ और कार्यस्थल सुरक्षा: कार्यस्थल पर होने वाले मुकदमे, जैसे कि लिंग या जातीय विविधता से संबंधित कानूनों का पालन न करने पर आधारित मुकदमे, इस श्रेणी में रखे जा सकते हैं।

   हो सकता है कि कंपनी ने अपने दोषी कर्मचारी के व्यवहार को नज़रअंदाज़ न किया हो। फिर भी, उसे ज़िम्मेदार ठहराया जाएगा और उसे आर्थिक हर्जाना देना पड़ सकता है।

   कम्पनियों को श्रमिकों के स्वास्थ्य और सुरक्षा से संबंधित नीतियों का अनुपालन न करने से भी परिचालन संबंधी जोखिम हो सकता है।

   परिणामस्वरूप, उन्हें घायल या अन्यथा पीड़ित कर्मियों को क्षतिपूर्ति का भुगतान करना पड़ सकता है।

4. ग्राहक, उत्पाद और व्यावसायिक प्रथाएँ: किसी कंपनी को उन ग्राहकों के कारण परिचालन जोखिम का सामना करना पड़ सकता है जिनके साथ वह काम करना चुनती है।

   उदाहरण के लिए, आर्थर एंडरसन जैसी परामर्शदात्री कंपनियों को धोखाधड़ी के लिए दंडित किया गया था, जब उनके कर्मचारियों को एनरॉन धोखाधड़ी के अपराधियों के साथ मिलीभगत करते हुए पाया गया था।

   इसी प्रकार, किसी कंपनी को ग्राहक के प्रति अपने कर्तव्यों का पालन न करने के कारण परिचालन जोखिम का सामना करना पड़ सकता है।

   निवेश बैंकों को अपने ग्राहकों को कुछ प्रतिभूतियां खरीदने की गलत सलाह देने के लिए दंडित किया गया है, जबकि वे स्वयं उन प्रतिभूतियों को बेचने की प्रक्रिया में थे।

   उत्पाद बनाने वाली कम्पनियों को भी मुकदमों का सामना करना पड़ सकता है यदि वे दोषपूर्ण उत्पाद बेचती हैं जो अपेक्षित रूप से काम नहीं करते।

5. भौतिक परिसंपत्तियों को होने वाली हानियाँ: दुनिया भर में संगठन भौतिक संपत्ति बनाने पर बहुत पैसा खर्च करते हैं। कंपनियों को कारखाने बनाने, मशीनरी, वाहन या अन्य संपत्तियाँ खरीदने के लिए पैसा खर्च करना पड़ता है जिनकी उनके व्यवसाय को आवश्यकता हो सकती है।

   हालाँकि, ये संपत्तियां दंगों, आतंकवादी हमलों या यहां तक ​​कि दैवीय आपदाओं में नष्ट हो सकती हैं।

   चूँकि इन परिसंपत्तियों के निर्माण में भारी पूंजीगत व्यय की आवश्यकता होती है, इसलिए नुकसान भी काफी हो सकता है। यही कारण है कि ऐसे मामलों में प्रभावी परिचालन जोखिम प्रबंधन आवश्यक है।

   यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि भौतिक सूचना प्रौद्योगिकी परिसंपत्तियां जैसे सर्वर और कंप्यूटर भी इस श्रेणी में शामिल हैं, हालांकि भौतिक परिसंपत्तियों के लिए एक अलग श्रेणी है।

6. व्यापार में व्यवधान: दुनिया भर के संगठन वैश्विक स्वरूप के हो गए हैं। यह तकनीक की बदौलत संभव हुआ है, जो एक सक्षम कारक रही है। यह समझना ज़रूरी है कि चूँकि व्यवसाय तकनीक से संचालित होता है, इसलिए तकनीक ही उसे बाधित भी कर सकती है।

   अगर किसी कंपनी को अपने व्यावसायिक सिस्टम के ठीक से काम न करने के कारण कोई व्यवधान या डेटा चोरी का सामना करना पड़ता है, तो उसे भारी नुकसान हो सकता है। ये नुकसान व्यावसायिक राजस्व की हानि से संबंधित हो सकते हैं। हालाँकि, ये नुकसान डेटा चोरी के कारण होने वाले मुकदमों से भी संबंधित हो सकते हैं।

7. वितरण और प्रक्रिया प्रबंधन: कम्पनियों को परिचालन संबंधी जोखिम का भी सामना करना पड़ सकता है, क्योंकि वे अपने अनुबंधों में किए गए वादों को पूरा करने में सक्षम नहीं हो सकती हैं।

   उदाहरण के लिए, किसी कंपनी पर एक निश्चित मात्रा में माल का निर्माण और वितरण करने का दायित्व हो सकता है।

   हालाँकि, श्रमिक हड़ताल के कारण कच्चा माल प्राप्त करने में असमर्थता के कारण यह अपने वादे पर अमल करने में सक्षम नहीं हो सकेगा।

   वैकल्पिक रूप से, हो सकता है कि उसने कार्य पूरा करने में लगने वाले समय का गलत अनुमान लगाया हो और ज़रूरत से ज़्यादा काम किया हो। इससे भी जुर्माने, दंड, विलंब शुल्क और प्रतिष्ठा की हानि के रूप में नुकसान हो सकता है। यही कारण है कि इन परिदृश्यों को भी परिचालन जोखिमों की सूची में शामिल किया जाना चाहिए और यदि ये उत्पन्न होते हैं तो इनसे बचने या इन्हें कम करने के प्रयास किए जाने चाहिए।

   यह ढाँचा उन कंपनियों के लिए बेहद उपयोगी है जो अपने परिचालन जोखिमों की पहचान करने की कोशिश कर रही हैं। चूँकि सभी जोखिमों को इन सात श्रेणियों में वर्गीकृत किया जा सकता है, इसलिए ये विचार-मंथन का विषय बन सकते हैं।

   इसके अलावा, इससे जोखिम पहचान प्रक्रिया सभी कम्पनियों में मानकीकृत हो जाती है।